中国建设银行关于实施准备金制度改革有关事项的通知

建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行，苏州、三峡分行，济南、杭州、浦东分行，总行营业部：

    根据存款准备金制度改革要求，4月13日人民银行总行对我行各级行上划的准备金存款账户进行了合并，并将我行3月31日新口径计算的一般存款中的5％划转到总行在人民银行开立的“临时存款”账户中。日前总行会计部已将各分行实际上划的原“存中央银行一般性存款”转入“法定准备金”账户中核算，并根据人民银行总行口径分别计算出各分行应缴专项准备金余额。为了做好全辖准备金存款的资金划转工作，现将有关事项通知如下，请认真遵照执行。

    一、准备金存款的调整办法：

    （一）系统内缴存调整日统一定为每旬后第4日，第一次缴存调整日为1998年5月5日。各级行应根据新的法定准备金缴存范围按8％的比例通过电子汇划清算系统主动向上级行办理缴存调整（一级分行法定准备金账号见附一）。

    第一次缴存调整数＝1998年4月30日一般存款余额（新口径）×8％－（已上划法定准备金-专项准备金划转数）

    （二）系统内专项准备金划转日为1998年5月5日，（一级分行专项准备金数据见附二），该账户未经总行同意不得擅自调整。

    （三）法定准备金的缴存调整及相关报表的报送遇节假日可顺延一天。

    （四）对于缴存范围中基金在上级行而贷款在下级行的或贷款余额大于基金余额的，在填报“建设银行缴存一般性存款科目余额表”时，借贷双方均反映基金余额数（基金在上级行的视为零）。

    二、根据建总函字〔1998〕125号文件要求，各级会计部门负责法定准备金的日常缴存调整工作，其中总行会计部负责全行准备金存款的日常划缴工作；计算中心负责按旬提供一般存款缴存范围的有关数据。为保证及时足额缴存，各级行会计部门应做好一般存款余额表的按旬编报工作，并于旬后三日内将缴存余额数通知计划财务部门，以便计划财务部门组织好资金调度并准确匡算头寸。

    三、为了保证数据和报表的真实性与准确性，各级行要加强辖内法定准备金的日常考核工作。会计部门应做好日常的缴存调整和计收利息工作。对当旬第5日至下旬第4日缴存法定准备金日余额与上旬末该行一般性存款余额之比低于8％的部分，将按人民银行规定实行每日万分之六的罚息。对错报、漏报和虚报以及不按时上报总行规定的有关报表的行为，一经发现将按照《中国建设银行关于对工作人员违反金融规章制度行为处理的暂行办法》的有关条款进行相应的处罚。

    四、为了保证全行准备金存款按时足额缴存，防止透支现象的发生，各级行计划财务部门应做好辖内日常支付清算的资金需求和因存款准备金缴存调整引致的资金组织与调度工作。服从上级行的资金集中统一调度，加强对所辖分支行的准备金存款账户管理，在保证正常支付的情况下，努力提高资金收益率。

    五、在执行过程中如遇到新情况和新问题请及时报告总行计划财务部。

    附一：

                各一级分行法定存款准备金账号表
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│              营业部              │573010010                       │
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│              北  京              │5730100110                      │
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│              天  津              │5730100120                      │
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│              河  北              │5730100130                      │
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│              山  西              │5730100140                      │
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│              内  蒙              │5730100150                      │
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│              辽  宁              │5730100210                      │
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│              沈  阳              │5730100211                      │
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│              大  连              │5730100212                      │
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│              吉  林              │5730100220                      │
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│              长  春              │5730100221                      │
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│              黑龙江              │5730100230                      │
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│              哈尔滨              │5730100231                      │
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│              上  海              │5730100310                      │
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│              江  苏              │5730100320                      │
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│              南  京              │5730100321                      │
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│              苏  州              │5730100322                      │
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│              浙  江              │5730100330                      │
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│              宁  波              │5730100331                      │
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│              安  徽              │5730100340                      │
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│              福  建              │5730100350                      │
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│              厦  门              │5730100351                      │
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│              江  西              │5730100360                      │
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│              山  东              │5730100370                      │
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│              青  岛              │5730100371                      │
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│              河  南              │5730100410                      │
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│              湖  北              │5730100420                      │
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│              武  汉              │5730100421                      │
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│              湖  南              │5730100430                      │
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│              广  东              │5730100440                      │
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│              广  州              │5730100441                      │
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│              深  圳              │5730100442                      │
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│              广  西              │5730100450                      │
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│              海  南              │5730100460                      │
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│              四  川              │5730100510                      │
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│              重  庆              │5730100511                      │
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│              成  都              │5730100512                      │
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│              贵  州              │5730100520                      │
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│              云  南              │5730100530                      │
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│              西  藏              │5730100540                      │
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│              陕  西              │5730100610                      │
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│              西  安              │5730100611                      │
├─────────────────┼────────────────┤
│              甘  肃              │5730100620                      │
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│              青  海              │5730100630                      │
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│              宁  夏              │5730100640                      │
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│              新  疆              │5730100650                      │
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│              三  峡              │5730100666                      │
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                        附二：各行准备金存款情况表

                       截止1998年3月31日                      单位：万元

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│  行名  │  实际划缴人  │   一般存款   │    应缴    │ 法定准备金 │
│        │  民银行余额  │     余额     │ 专项准备金 │    余额    │
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│   1    │      2       │      3       │  4=3×5%   │   5=2-4    │
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│北京    │992013        │84236657030   │421183      │570830      │
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│天津    │280068        │21860604419   │109303      │170765      │
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│河北    │705249        │55377241913   │276886      │728363      │
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│山西    │298373        │29452267770   │147261      │151112      │
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│内蒙    │180157        │14121022596   │70605       │109552      │
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│辽宁    │392761        │31077620346   │155388      │237373      │
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│沈阳    │201389        │15821399903   │79107       │122282      │
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│大连    │170011        │13169566398   │65848       │104063      │
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│吉林    │192096        │15304203515   │76521       │115575      │
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│长春    │111093        │8524003078    │42620       │68473       │
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│黑龙江  │332625        │26183057464   │130915      │201710      │
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│哈尔滨  │144236        │11539806940   │57699       │86537       │
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│上海    │1063783       │84218123551   │421091      │642692      │
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│江苏    │796820        │63378824061   │316894      │479926      │
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│南京    │204549        │15895142128   │79476       │125073      │
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│苏州    │197731        │15306874422   │76534       │121197      │
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│浙江    │704631        │54773683985   │273868      │430763      │
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│宁波    │127554        │9866111869    │49331       │78223       │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│安徽    │344356        │25249028409   │126245      │218111      │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│福建    │444303        │34949940799   │174750      │269553      │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│厦门    │124121        │8830605046    │44153       │79968       │
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│江西    │273411        │21602377343   │108012      │165399      │
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│山东    │821607        │64870228264   │324351      │497256      │
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│青岛    │153904        │11757582254   │58788       │95116       │
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│河南    │584034        │46520834955   │232604      │351430      │
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│湖北    │329571        │27758426463   │138792      │190779      │
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│武汉    │224417        │16871191352   │84356       │140061      │
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│三峡    │62884         │3832689138    │19163       │43721       │
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│湖南    │435598        │33094094334   │165470      │270128      │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│广东    │1116695       │86348035878   │431740      │684955      │
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│广州    │647862        │50498892399   │252494      │395368      │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│深圳    │394956        │30347680580   │151738      │243218      │
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│广西    │400267        │31092932181   │155465      │244802      │
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│海南    │111549        │8531076711    │42655       │68894       │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│四川    │399406        │30884722740   │154424      │244982      │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│成都    │247445        │19895517894   │99478       │147967      │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│重庆    │197775        │15434465072   │77172       │120603      │
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│贵州    │133936        │10332596752   │51663       │82273       │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│云南    │391643        │32688740778   │163444      │228199      │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│西藏    │23292         │1726159178    │8631        │14661       │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│陕西    │286786        │23691991229   │118460      │168326      │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│西安    │150778        │11979632023   │59898       │90880       │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│甘肃    │255623        │21144652546   │105723      │149900      │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│青海    │69660         │5812764110    │29064       │40596       │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│宁夏    │72447         │5812103636    │29061       │43386       │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│新疆    │324576        │25108945222   │125545      │199031      │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│营业部  │172191        │19013093738   │95065       │77126       │
├────┼───────┼───────┼──────┼──────┤
│总计    │16290232      │1295787212410 │6478936     │9811296     │
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