江苏省审计厅关于2012年10月至2013年9月江苏对口支援新疆克孜勒苏柯尔克孜自治州发展资金和项目跟踪审计结果公告

   根据《审计署关于开展支持新疆发展资金和项目审计的工作方案》（审投发〔2010〕167号）要求，江苏省审计厅并组织无锡、常州及昆山等3个有对口支援审计任务的审计机关，对江苏对口支援新疆克孜勒苏柯尔克孜自治州（以下简称克州）发展资金和项目进行了跟踪审计。现根据《中华人民共和国审计法》规定和审计署相关要求，将2012年10月至2013年9月江苏对口支援克州发展资金和项目跟踪审计结果公告如下：
    一、江苏省对口支援克州的基本情况
   2011年至2015年，江苏对口支援克州项目规划总投资49.3亿元，其中江苏援助资金19.54亿元，其余为中央资金和其他投资。江苏援疆资金主要是财政资金，由省财政厅“统一筹措、统一安排、统一管理”，根据中央核定的江苏省援建资金规模总量，按照地方财政一般预算收入的一定比例、分年度下达市援建资金筹集任务。
   2013年，江苏省计划开工的对口援建克州项目共40个。具体包括：住房建设项目11个、社会发展项目17个、产业发展项目7个、培养培训项目4个、规划编制及其他项目1个。以上援建项目2013年度计划总投资13.55亿元，资金来源包括中央投资、新疆自治区配套、江苏援助资金和其他投资。2013年度江苏援助资金计划安排3.88亿元，其中克州统筹项目计划安排0.63亿元、阿图什市项目计划安排2.30亿元、阿合奇县项目计划安排0.43亿元、乌恰县项目计划安排0.52亿元。
    截至2013年9月底，2013年江苏援建资金3.88亿元已全部到位，实际拨付2.55亿元;计划实施的40个项目，均已全部实施，完工38个，完成援建资金实物工作量3.53亿元，占2013年计划援建资金的91%。
    二、跟踪审计基本情况
   针对援疆项目地域远、类型多的实际情况，全省审计机关通过“江苏省援疆项目远程联网审计系统”，采用日常远程联网审计与阶段性现场进驻审计相结合的方式，对省对口支援克州前方指挥部（以下简称省克州前指）负责的对口支援新疆克州发展资金和项目实施跟踪审计，有效拓宽了审计覆盖面，提升了跟踪审计效率和效果。江苏省各级参审审计机关还注重加强援、受双方审计机关之间以及多部门之间的协作配合，通过审计机关审计与前方援建机构的内部审计相结合、支援地审计机关审计与受援地审计机关审计相结合、审计机关与纪检部门联手协作等方式，充分利用各方资源，积极发挥各自职能优势，共同加强对援疆项目和资金的监督检查力度。
    2012年10月至2013年9月，江苏省审计厅及3个对口支援市、县审计机关共派出39名审计人员，组成4个审计组，赴克州开展现场跟踪审计，现场工作时间达291人?天。
    三、审计评价
   江苏省委、省政府高度重视援疆工作，省委、省政府领导就贯彻落实全国对口支援新疆工作会议精神，深化对口援疆各项工作进行指导、调研。江苏省各级援建机构认真学习领会党中央和江苏省委、省政府，以及自治区和克州党委、政府关于对口支援工作的决策部署，发扬“三创三先”精神，以“真情援疆、科学援疆、持续援疆”为方向，以“项目安全、资金安全、干部安全”为目标，以民生为重点，以发展为中心，根据新一轮援疆工作新任务、新要求、新特点，紧紧围绕克州跨越式发展和长治久安的目标以及克州党委、政府的中心工作，精心谋划，创新机制，创新管理，对口支援克州工作取得阶段性成果。
    一是以项目建设为重点，全面推动克州各项社会事业的发展。省克州前指结合对口支援克州工作实际，改变援建项目“交支票”、“交钥匙”传统单一模式，与克州党委政府及相关部门同心协力，以合作共建方式，逐步建立“硬件”与“软件”齐推、“输血”与“造血”并进的援疆模式，提升克州自我发展能力，增强对口援建效果；省克州前指努力把民生项目建设作为宣传政策的窗口、增进民族团结的纽带，把提高各族群众的生活条件作为援建工作的首要任务和共同目标。游牧民定居、富民安居、教育、卫生及廉租房、公共租赁房、供水、供暖等民生工程占援建项目的80%以上。有效改善了克州群众的生产、生活条件，使克州各族人民切实感受到党和政府的温暖，感受到新一轮援疆工作带来的新变化、新实惠。
    二是以提升素质为关键，切实提高克州干部人才能力水平。省克州前指把干部人才援疆作为援疆工作的关键环节和基本任务，针对基层干部的不同特点、职能、职责和要求，制定了分层分类的教育培训工作方案和计划。拓宽干部教育培训途径，干部理论培训基地建设和实践基地建设并重。会同克州州委组织部通过柔性引才、两地挂职、轮训培训、传帮带等各种形式培训培养干部人才1.2万人次，为推动克州经济发展提供了有力的智力保障和人才支撑。
    三是以产业援疆为根本，增强克州“造血”功能。省克州前指按照“经济相向、优势优先、打好基础、协调发展”的要求，以及省政府“百企千亿”等活动要求，与克州党委、政府密切配合，建立健全产业援疆工作机制，共同编制了《克州投资指南》，发布了50多个重点招商项目，重点跟踪推进的江苏-克州产业合作项目达24个，总投资55亿元，其中，已签约落实10项，总投资约11亿元。努力把克州政策、资源、区位优势转化成产业优势、发展优势。共同搭建产业合作平台，积极拓展产业发展渠道，合力建设产业开发园区。
    四是以后方支持为动力，形成江苏全面全力援疆的新格局。按照省委、省政府要求，后方各有关单位全力关心支持援疆工作，省内30余家单位与受援地3个县（市）和所属20余家单位建立了结对帮扶关系。江苏省各社会团体及后方各有关单位也积极支持援疆工作并积极主动捐款捐物，帮助克州各项事业发展，两年来计划外援疆资金已逾5000万元。指挥部充分发挥桥梁纽带作用，主动协调联络，为后方单位支援克州发展提供全方位服务，成为“克州江苏之家”。
    五是以监督检查为重点，切实打造廉洁援疆工程。省克州前指把纪检监察工作贯穿援疆工作全过程，坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的反腐倡廉工作方针，认真落实党风廉政责任制，建立健全各项规章制度，切实强化监督检查，大力推行远程定位审计监察系统，对江苏援疆项目实行跟踪管理，确保援建资金落到实处。在克州州本级及一市两县聘请了江苏援疆工作监督员，大力推行援建项目现场公示制度，将纪检监察机关或部门监督、群众和舆论监督结合起来，建立了全方位、全过程、无缝化监督新机制，确保援建工作高效、阳光运行。
   审计结果表明：省克州前指和3个工作组能够认真执行中央对口援疆政策，把完善援疆项目和资金的管理制度、加强监督检查放在突出位置；高度重视跟踪审计提出的意见和建议，积极整改落实；援助项目安排符合援助规划及相关要求，援助项目进展良好，援助资金管理规范、使用合规，未发现重大违法违规问题。
    四、审计发现的问题及整改情况
   江苏对口援疆跟踪审计，从发挥审计监督“免疫系统”功能出发，坚持以预防为主，及时发现项目建设及资金管理使用中出现的苗头性、倾向性问题，促进各有关单位及时整改，避免重大违法违纪问题的发生。2012年10月至2013年9月，4个参审审计机关提出审计意见、建议44条全部被采纳，其中32条已整改落实到位，产生了较好的跟踪审计效果。
    （一）个别已完工项目未及时办理竣工决算手续
   江苏省援建克州项目实行合作共建方式，项目法人为受援地相关单位。由于项目法人单位财务管理力量相对较薄弱，阿图什市保障性住房等3个已完工项目未能及时编制竣工财务决算、未及时办理竣工决算手续，造成项目尾款未能及时拨付。审计指出上述问题后，省克州前指已督促昆山市工作组和相关法人单位抓紧编制竣工财务决算，做好项目竣工验收等工作。
    （二）少数基建和培训项目实施进度滞后
   截至审计时，因阿图什市地方配套资金未到位等原因，有4户定居兴牧工程和安居富民工程未能按期完工。有7户定居点地处偏远山区，建筑材料和人工费用较高，实际建筑面积未达到建设标准。审计指出上述问题后，省克州前指已要求昆山市工作组督促援建项目所在地建设行政主管部门加强对定居兴牧工程和安居富民工程等惠民项目的计划审核和工程进度的把关，确保中央援疆惠民政策落实到位。
    抽查发现，已被纳入2012年度援建计划的远程会诊维护、医疗卫生讲座、人才引进和信息维护等5个项目合计计划投资145万元，推迟至2013年9月才陆续实施。审计指出后，省克州前指已督促相关受援单位加快项目实施进度，确保完成项目任务。
    （三）少数援建项目建设程序不完备
    抽查发现，阿合奇县建设行政主管部门未对牙朗奇新城供暖管网建设项目施工图进行审查，未按规定对阿合奇县农业科技示范园、牙朗奇新城供暖管网和卫生院等3个建设项目进行竣工环保专项验收。审计指出后，省克州前指和无锡市工作组已督促当地职能部门完善了相关程序。
    （四）少数项目的资金核算、合同签订不够规范
   抽查发现，有2个受援单位未按培训项目分类核算援助资金，未能完整提供培训实施方案等资料，并存在超范围使用培训资金的问题；1个受援单位的1个委托开发项目合同签订不规范，无开发费用明细，开发成果提交时间等重要事项未在合同中约定。审计指出后，相关单位已按审计要求进行了调账处理，规范了培训资金的使用，并完善了相关项目合同内容。